Postoji osnovana sumnja da su okrivljenici dogovorno i zajednički kao odgovorne osobe jednog trgovačkog društva registriranog na području Dubrovačko-neretvanske županije, počinili navedena kaznena djela tijekom poslovanja 2014. godine. Osnovano se sumnja da, u svrhu pribavljanja nepripadne osobne imovinske koristi na štetu trgovačkog društva, nisu izdavali račune za pružene usluge turističke agencije i da su naplaćeni gotovinski novac za pružene usluge zadržali za sebe (iznos od najmanje 233.866,15 kuna) te da su takve neistinite podatke, u cilju izbjegavanja obračuna i plaćanja poreznih obveza trgovačkog društva za 2014. godinu iskazali u prijavama poreza na dodanu vrijednost i poreza na dobit uslijed čega je za državni proračun nastupila šteta u iznosu od najmanje 83.415,38 kuna. Osnovano se sumnja da poslovne promjene nisu u cijelosti prikazivali u knjizi izlaznih računa trgovačkog društva, a te poslovne promjene su od značaja za utvrđivanje poreznih obveza.
Okrivljenici se brane sa slobode, objavljeno je na stranicama DORH-a.